연말 연시 가족이 한데 모여 식탁에 둘러앉아 있을 때, 우리는 대개 지난 한 해를 돌아보며 건강, 자녀, 손주 이야기로 따뜻한 시간을 보냅니다. 그러나 가족의 미래를 위해 꼭 이야기해야 할 또 하나의 주제가 있습니다. 바로 ‘유산 계획(estate plan)’입니다. 많은 분이 이 단어를 듣는 순간 표정이 굳어지고, “아직은 이르지 않을까”라는 생각을 떠올리곤 합니다. 하지만 오히려 이 시기가 가장 적절합니다. 삶을 되돌아보며 감사의 의미를 되새기는 이날, 남겨진 이들을 위한 마지막 준비를 생각해 보는 것 역시 깊은 사랑의 연장선이기 때문입니다.
왜 유산 이야기는 어려운가
우리 세대는 ‘죽음’이나 ‘상속’이라는 소재를 가족 앞에서 터놓고 이야기하는 것에 익숙하지 않습니다. 돌아가신 부모님 세대는 더 그랬습니다. 결국 대부분의 가정은 ‘상황이 닥쳤을 때’에야 비로소 상속 문제를 다루게 됩니다. 그러다 보니 자녀 간 분쟁이 생기거나, 남기고자 한 뜻이 제대로 전달되지 못한 채 법적 절차로 넘어가 버리는 경우도 적지 않습니다. 변호사들은 이런 상황이 “조금만 준비했더라면 충분히 피할 수 있었던 분쟁”이었다고 말합니다.
유산 계획이란 거창한 것이 아닙니다. 내가 가진 재산이 많고 적음을 떠나, 남겨질 가족이 불필요한 다툼을 겪지 않도록 길을 열어 두는 일입니다. ‘나는 아이들에게 폐만 끼치지 않으면 된다’고 생각하시는 분들 또한 많지만, 바로 그 마음 때문에라도 미리 준비하는 것이 좋습니다. 유산 계획은 죽음을 전제로 하는 이야기가 아니라, 남은 가족이 편안하게 당신을 추억할 수 있도록 돕는 배려의 과정이기 때문입니다.
“공평하게 나누는 것이 과연 정답일까?”
최근 한 부모님이 이런 고민을 상담했다고 합니다. 자녀가 셋인데, 그중 한 아들이 수년 동안 더 많은 경제적 지원을 필요로 했다는 것입니다. 의료비, 주거비, 생활비 일부를 도움받으며 지내왔고, 부모는 이를 ‘상속분을 미리 준 것’으로 여겨 왔습니다. 그렇다면 상속 시 그 아들의 몫을 줄이는 것이 맞을까요? 혹은 다른 자녀들에게 더 나누어 주어야 공평한 것일까요?
이 질문은 한국 시니어 가정에서도 매우 흔히 등장합니다. 부모는 대개 자녀의 필요를 기준으로 지원합니다. 그 과정에서 자연스럽게 지원 규모의 차이가 생기며, 이는 결국 상속 시 갈등의 씨앗이 되곤 합니다. 문제는 ‘얼마가 지원되었는가’보다 ‘그 지원이 어떤 의미를 갖는가’입니다. 의료비나 긴급 생활비처럼 삶의 기반을 유지하는 데 쓰인 비용을 상속의 일부로 볼 것인지, 혹은 단순한 부모의 돌봄으로 이해해야 할 것인지에 따라 판단은 크게 달라질 수 있습니다.
법적으로는 상속공평 원칙이 존재하지만, 실제 가족관계의 뉘앙스는 훨씬 복잡합니다. 한 자녀는 부모님 가까이 살며 수년 동안 돌봄을 제공했을 수도 있고, 다른 자녀는 경제적으로 안정되어 더 적절한 지원을 필요로 하지 않았을 수도 있습니다. 결국 ‘공평함’은 단순한 숫자의 문제가 아니라, 관계와 필요, 기여, 상황의 문제입니다.
균등 분배의 장점과 한계
많은 부모님은 결국 “그냥 똑같이 나누는 것이 가장 편하다”고 생각하십니다. 실제로 균등 분배는 자녀 간 오해를 줄이고 부모의 사랑이 차별 없는 것임을 상징적으로 보여주는 장점이 있습니다. 배우자나 손주 등 가족 구성원이 많은 경우에도, 동일한 분배 방식은 갈등을 최소화하는 효과가 있습니다.
그러나 균등 분배가 언제나 최선은 아닙니다. 한 자녀가 심각한 질환을 앓고 있거나, 자립 능력에 어려움이 있는 경우에는 추가적 재정적 지원이 필요합니다. 이런 상황에서 무조건 균등하게 나누는 것이 오히려 취약한 자녀에게 불리할 수 있습니다. 반대로, 경제적으로 성공한 자녀는 부모의 재산이 자신의 삶에 큰 차이를 만들지 못할 수도 있습니다. 중요한 것은 자녀 각각의 필요를 얼마나 정확히 이해하고 있는지, 그리고 그에 따라 어떤 결정을 내리는지가 부모의 지혜를 보여 준다는 점입니다.
유산 계획의 핵심은 ‘명확한 의사표현’
유산 계획에서 가장 큰 문제는 ‘명확하지 않음’입니다. 예컨대, 한 자녀에게 생전에 더 많은 지원을 했는데 그 이유를 남기지 않으면, 남은 자녀들은 “왜 형제만 더 챙기셨을까?”라는 오해를 품을 수 있습니다. 이 때문에 변호사들은 공통적으로 이렇게 조언합니다.
마음속의 뜻을 문서로 분명히 남기십시오.
유언장, 사전 증여 기록, 가족 회의록 등 어떤 형태든 괜찮습니다.
중요한 것은 부모의 뜻이 정확히 전달되어 혼동이 없도록 하는 것입니다.
특히 한국은 향후 20~30년간 사상 최대 규모의 자산 이전 시대에 진입하고 있습니다. 부동산, 금융자산, 연금 등 다양한 형태의 재산이 이전되는 만큼, 준비가 부족하면 가족 간 분쟁으로 이어질 가능성도 높아지고 있습니다.
한국 시니어에게 특히 필요한 준비들
한국의 법적·제도적 환경을 고려할 때, 다음 네 가지는 반드시 검토할 필요가 있습니다.
1) 정확한 부동산 권리 정리
오래전 취득한 부동산일 경우, 등기와 실제 소유 관계가 불일치하는 사례가 많습니다. 상속 과정에서 가장 큰 분쟁 요인 중 하나입니다.
2) 사전 증여 내역 기록
자녀에게 결혼자금, 주택자금 등을 주었다면 그 내역을 정리해 두어야 합니다. 나중에 상속 비율 조정의 기준이 됩니다.
3) 재산의 현실적 환산가치 파악
특히 부동산은 감정가, 시가, 공시가 등 기준이 다양합니다. 전문가와 상담을 통해 합리적 기준을 잡는 것이 좋습니다.
4) 가족 구성원의 돌봄 기여도에 대한 고려
부모를 수년간 직접 돌본 자녀의 기여는 단순한 금액으로 계산하기 어렵습니다. 이러한 부분을 어떻게 반영할지 논의하는 것은 매우 중요한 과정입니다.
유산 계획은 관계를 지키는 일
우리는 평생 자녀를 위해 희생하며 살아왔습니다. 그러나 마지막으로 보여줄 수 있는 가장 큰 배려는 분명하고 공정한 재산 정리입니다. 유산은 단순히 돈의 문제가 아니라, 관계의 문제이기 때문입니다. 부모의 뜻을 남기고 분명한 기준을 세우면, 자녀들은 더 평안한 마음으로 부모를 기릴 수 있습니다. 반대로 명확한 계획이 없다면, 작은 오해가 수년, 때로는 평생의 갈등으로 이어질 수 있습니다.
죽음은 누구에게나 찾아오는 자연스러운 삶의 과정입니다. 그러나 유산 계획은 죽음을 준비하는 것이 아니라, 사랑의 기억을 남기는 준비입니다. 당신이 남긴 삶의 지혜가 자녀에게 오해 없이 전해지고, 가족이 서로에게 감사의 마음을 지킬 수 있도록 돕는 과정입니다. 오늘 식탁에서 자녀와 따뜻하게 이야기를 나누며, 이 중요한 결정을 차분히 시작해 보시기 바랍니다.
